综合统计报表

综合统计报表

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一、报表目的

“综合统计”是一张汇总报表，使用角色一般为财务会计，本报表的特点是类似于三栏式财务账，通过期初余额，本期发生（含增项和减项），期末余额，反映某一时间段内的经营指标情况。财务会计通过使用“综合统计”报表达到2个目的：

虽然综合统计的所有数据来源于业务，但有些指标是需要编制会计凭证的，和会计科目有对应关系，财务会计通过本表与会计三栏式账核对期初余额、本期发生、期末余额，如果核对一致则验证业财相符，如果不一致则继续查询明细寻找原因；
本表的有些指标不会在会计账反映，例如欠费，如果物业公司采用收付实现制，该指标并不会在会计账上反映，但财务部门仍然需要掌握这些数据，在综合统计表中的指标是汇总数据，类似于业务总账，后续会和业务提供的其他一些明细报表做核对。

二、报表筛选条件

（1）小区：多选，必选，按用户数据权限筛选，提供小区多选的目的是可以按照地区分公司层面进行汇总；

（2）应收日期类型：按照哪个账单的日期类型确定应收的统计日期区间，在该时间区间内则为应收本期，按照“开始日期<=本期<=结束日期”确定本期，日期类型提供以下选项：

应收日期；
费用开始日期；
费用结束日期；
费用归属月，如果选择费用归属月，应收统计日期到月；
费用开始日期+费用结束日期，如果选择该项，对前期、本期、后期的划分如下图所示：其中，情况6目前划归为前期；

（3）应收统计日期：必选项，选择应收统计日期范围，例如，如果“应收日期类型”选择“应收日期”，应收统计日期选择“2020-10-01至2020-10-31”，则按照账单的应收日期判断，“2020-10-01<=应收日期<=2020-10-31”为本期应收账单，“应收日期<2020-10-01”为前期应收账单，“应收日期>2020-10-31”为后期应收账单；

（4）收款日期类型：按照收据上的哪一个收款日期确定收款及相关的收款核销交易是属于前期、本期或者后期，包括“以系统录入时间为准”和“以实际收款时间为准”2个选项，该选项对其他交易类型不起作用；

（5）核销统计日期：选择收款、收款核销、减免、预存冲抵等交易流水的统计日期范围，只有收款或收款核销可能“以实际收款时间为准”，其他交易类型都“以系统录入时间为准”，例如，如果核销统计日期选择“2020-11-01至2020-11-30”则“2020-11-01<=核销统计日期<=2020-11-30”为本期，“核销统计日期<2020-11-01”为前期，“核销统计日期>2020-11-30”为后期，特别注意，应收统计日期范围与核销统计日期范围可以不一致。

三、报表行说明

本报表按照收费项目汇总，一个收费项目一行，根据费用性质，按照“收入”、“代收”、“暂收”、“公维金”依次显示，如果某收费项目期初余额、本期发生、期末余额均无数值则不显示；
提供“收入”、“代收”、“暂收”、“公维金”的合计行；
“综合预存”和“零头账户”作为特殊行单独显示，不论是否有汇总数都会列示；
最后一行为所有“收费项目”及“综合预存”和“零头账户”的合计数。

四、报表各栏目说明

4.1. 期初余额

期初余额下各栏目反映相关统计指标的期初数，并可以与财务相关会计科目的期初余额做核对，内容包括：

4.1.1 期初欠费

期初欠费统计应收账单（收入、暂收、代收、公维金），注意是应收账单的欠费；
对于应收账单，按照“账单日期类型”中选择的日期类型，以及应收统计日期，账单需满足为前期，且截止（<）核销统计开始日期（按照0点0分0秒）未作废（无应收冲正交易流水，按交易时间判断），在统计开始日期之后作废的账单需视同未作废，参与期初欠费计算；
在应收账单范围确定后，统计应收账单的欠费情况。首先统计这些账单的应收金额，然后统计账单发生的所有类型的核销交易（包括负向冲正业务），2数相减就是应收账单的期初欠费，在统计核销交易的时候需分2种情况；
如果“收款统计日期”选择“以系统录入时间为准”，则账单的所有核销交易（含冲正）都按照“交易时间<核销统计开始日期0点0分0秒”统计发生的核销交易；
如果“收款统计日期”选择“以实际收款时间为准”，则账单发生的交易类型为“9,收款核销应收”和“23,银行代扣-收款核销”的流水，需联查对应的收据，按照收据中的“实际收款时间”<核销统计开始日期0点0分0秒”框定交易流水（忽略交易流水的创建时间），账单的其他核销交易类型（含所有冲正）都按照“交易时间<核销统计开始日期0点0分0秒”统计发生的核销交易。

4.1.2 期初预交 

期初预交包括期初预存和期初预收2个栏目，期初预存指业主纯预存款的期初数，还没有核销应收账单，期初预收指已核销应收账单的收款，但按照“账单日期类型”判断该账单不属于前期范围，因此在业务意义上已完成账单收款，但在财务意义上不能确定为收入，因此还算做预收。

（1）期初预存

如果“收款统计日期”选择“以系统录入时间为准”，按照“交易时间”<“核销统计开始日期0点0分0秒”选择相关预存账户发生的交易流水，汇总计算预存账户业务期初余额，包含冲正交易；
如果“收款统计日期”选择“以实际收款时间为准”，则预存账户发生的交易类型为“9,收款核销应收”、“23,银行代扣-收款核销”、“5,预存收款”的流水，需联查对应的收据，按照收据中的“实际收款时间”<核销统计开始日期0点0分0秒”框定交易流水（忽略交易流水的创建时间），预存账户的其他交易类型（含所有冲正）都按照“交易时间<核销统计开始日期0点0分0秒”统计发生的核销交易；
专项预存按照“小区+收费项目”汇总，综合预存按照“小区”汇总；

（2）期初预收

首先筛选应收账单，按照“账单日期类型”中选择的日期类型，以及应收统计日期，账单需满足为本期和后期，且截止（<）核销统计开始日期（按照0点0分0秒）未作废（无应收冲正交易流水），在统计开始日期之后作废的账单需视同未作废参与计算；
如果“收款统计日期”选择“以系统录入时间为准”，在这些应收账单基础上，筛选“交易时间<核销统计开始日期0点0分0秒”，交易类型为“9,收款核销应收”和“23,银行代扣-收款核销”、“1,预存冲抵”、“18,暂收转收款”的交易流水作为统计范围汇总得出期初预收余额；包含核销冲正（冲正交易也必须满足日期范围）；
如果“收款统计日期”选择“以实际收款时间为准”，则应收账单发生的交易类型为“9,收款核销应收”、“23,银行代扣-收款核销”的交易流水，需联查对应的收据，按照收据中的“实际收款时间”<核销统计开始日期0点0分0秒”框定交易流水，（忽略交易流水的创建时间）、“1,预存冲抵”、“18,暂收转收款”、以及所有冲正的交易流水仍然按照交易时间框定交易流水，汇总得出期初预收余额；

（3）合计

期初预存+期初预收

4.1.3 期初暂收未退

以应收账单为查询基础，筛选“收费项目的费用性质为暂收类”的应收账单，账单范围与统计期间无关，包含已作废账单；
如果“收款统计日期”选择“以系统录入时间为准”，在这些应收账单上，筛选“交易时间<核销统计开始日期0点0分0秒”，类型为“9,收款核销应收”和“23,银行代扣-收款核销”、“1,预存冲抵”、“2,零头核销应收”、“41,账单作废退款"(负数减项)、”42, 账单作废退预存"（负数减项）、“43,账单调整退款"（负数减项）、”44, 账单调整退预存"（负数减项）的交易流水作为统计范围；包含对应的核销冲正（也必须在日期范围内）；
如果“收款统计日期”选择“以实际收款时间为准”，则这些应收账单发生的交易类型为“9,收款核销应收”和“23,银行代扣-收款核销”的流水，需联查对应的收据，按照收据中的“实际收款时间”<核销统计开始日期0点0分0秒”框定交易流水（忽略交易流水的创建时间），“1,预存冲抵”、“2,零头核销应收”、“41,账单作废退款"(负数减项)、”42, 账单作废退预存"（负数减项）、“43,账单调整退款"（负数减项）、”44, 账单调整退预存"（负数减项）以及所有核销冲正交易流水仍然以交易时间做判断；
按照“小区+收费项目”汇总，得出应收账单的期初收款总额；
以暂收应付账单为查询基础，筛选“收费项目的费用性质为暂收类”的应付账单，账单范围与统计期间无关，包含已作废账单；
在这些应付账单基础上，筛选“交易时间<核销统计开始日期0点0分0秒”，类型为“8,付款核销”或“18,暂收转收款”的交易流水作为统计范围；包含对应的核销冲正（也必须在日期范围内）；
按照“小区+收费项目”汇总，得出应付账单的期初付款总额；
按照“小区+收费项目”，应收账单期初收款总额-应付账单期初付款总额，得出期初暂收未退余额。

4.1.4 期初代收未付

以应收账单为查询基础，筛选“收费项目的费用性质为代收类”的应收账单，账单范围与统计期间无关，包含已作废账单；
如果“收款统计日期”选择“以系统录入时间为准”，在这些应收账单上，筛选“交易时间<核销统计开始日期0点0分0秒”，类型为“9,收款核销应收”和“23,银行代扣-收款核销”、“1,预存冲抵”、“2,零头核销应收”、“4，减免冲抵”、“41,账单作废退款"(负数减项)、”42, 账单作废退预存"（负数减项）、“43,账单调整退款"（负数减项）、”44, 账单调整退预存"（负数减项）的交易流水作为统计范围；包含对应的核销冲正（也必须在日期范围内）；
如果“收款统计日期”选择“以实际收款时间为准”，则这些应收账单发生的交易类型为“9,收款核销应收”和“23,银行代扣-收款核销”的流水，需联查对应的收据，按照收据中的“实际收款时间”<核销统计开始日期0点0分0秒”框定交易流水，（忽略交易流水的创建时间），“1,预存冲抵”、“2,零头核销应收”、“41,账单作废退款"(负数减项)、”42, 账单作废退预存"（负数减项）、“43,账单调整退款"（负数减项）、”44, 账单调整退预存"（负数减项）以及所有核销冲正交易流水仍然以交易时间做判断；
按照“小区+收费项目”汇总，得出应收账单的期初收款总额；
以代收应付账单为查询基础，筛选“收费项目的费用性质为代收类”的应付账单，账单范围与统计期间无关，包含已作废账单；
在这些应付账单基础上，筛选“交易时间<核销统计开始日期0点0分0秒”，类型为“8,付款核销”的交易流水作为统计范围；包含对应的核销冲正（也必须在日期范围内）；
按照“小区+收费项目”汇总，得出应付账单的期初付款总额；
按照“小区+收费项目”，应收账单期初收款总额-应付账单期初付款总额，得出期初代收未付余额。

4.1.5 期初零头

以应收零钱账户为基础；
如果“收款统计日期”选择“以系统录入时间为准”，按照“交易时间”<核销统计开始日期0点0分0秒”选择零钱账户发生的所有交易流水，汇总计算零头账户期初余额，“2,零头核销应收”为增，“3,收款核销零头”为减；
如果“收款统计日期”选择“以实际收款时间为准”，则零头账户发生的“3,收款核销零头”的交易流水，需联查对应的收据，按照收据中的“实际收款时间”<核销统计开始日期0点0分0秒”框定交易流水（忽略交易流水的创建时间）；“2,零头核销应收”仍然以交易时间判断；
按照小区汇总统计；
只有“零头账户”行在本栏目有值。

4.2. 本期发生

“本期发生”是在“本期”各交易类型的增加或减少的发生数的汇总，按照各交易性质的不同，按照应收日期类型或收款日期类型确定本期的概念。

4.2.1 本期应收

选择应收账单结果集，按照“账单日期类型”中选择的日期类型，以及应收统计日期，账单需满足为本期，包括已作废（发生应收冲正）的账单，交易类型“7,应收账单创建”，汇总应收金额；
在应收账单范围确定后，统计这些应收账单的作废冲正情况，冲正交易流水必须属于该账单结果集，且冲正交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒（包含前期冲正本期），汇总应收冲正金额；
对于应收账单转移和地产代付业务，在汇总应收金额时，不统计“14,账单应收转移”和“27,代付转入”所产生的应收金额增项，同样也不统计“15,转移核销”和“28,代付转出”作为应收核销减项；
汇总应收金额-汇总应收冲正金额=本期应收

4.2.2 本期作废前期应收

选择应收账单结果集，按照“账单日期类型”中选择的日期类型，以及应收统计日期，账单需满足为前期；
查询这些账单发生的账单作废冲正业务，且流水满足“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”；
汇总账单作废冲正流水金额，得出本期作废前期账单的金额；

4.2.3 前期收款本期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单需满足查询条件中“本期”的定义，含已作废的本期账单；
在这些应收账单上，筛选交易类型为“9,收款核销应收”（含冲正）、“23,银行代扣-收款核销”（含冲正）的交易流水作为统计范围；
如果“收款统计日期”选择“以系统录入时间为准”，按照“交易时间”<“核销统计开始日期0点0分0秒”选择相关交易类型的交易流水进行计算；
如果“收款统计日期”选择“以实际收款时间为准”，则需联查对应的收据，按照收据中的“实际收款时间”<核销统计开始日期0点0分0秒”先框定收据，然后统计这些收据相关交易类型的流水金额（忽略交易流水的创建时间）；
冲正流水按照“交易时间”<“核销统计开始日期0点0分0秒”选择相关交易类型的交易流水进行计算；
按照上述条件进行汇总。

4.2.4 本期收款

本期收款统计的交易类型包括：“9,收款核销应收”（含冲正）、“23,银行代扣-收款核销”（含冲正）、“5，预存收款”（含收款冲正）、“3，收款核销零头”（含冲正）的交易流水作为统计范围；
如果“收款统计日期”选择“以系统录入时间为准”，按照“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间”<=“核销统计结束日期23点59分59秒”选择相关交易类型的交易流水进行计算；
如果“收款统计日期”选择“以实际收款时间为准”，则需联查对应的收据，按照收据中的“核销统计开始日期0点0分0秒<=实际收款时间”<=核销统计结束日期23点59分59秒”先框定收据，然后统计这些收据相关交易类型的流水金额（忽略交易流水的创建时间）；
冲正流水按照“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间”<=“核销统计结束日期23点59分59秒”选择相关交易类型的交易流水进行计算；

按照收款业务的不同，以及应收账单所处期间的不同，本期收款分为以下一些子栏目：

（1）前期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单需满足查询条件中“前期”的定义，含已作废的前期账单；
在这些应收账单上，筛选交易类型为“9,收款核销应收”（含冲正）、“23,银行代扣-收款核销”（含冲正）、且“核销统计开始日期0点0分0秒<=收款日期类型”<=核销统计结束日期23点59分59秒”的交易流水作（含冲正）为统计范围；
按照上述条件进行汇总。

（2）本期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单需满足查询条件中“本期”的定义，含已作废的本期账单；
这些应收账单上，筛选交易类型为“9,收款核销应收”（含冲正）、“23,银行代扣-收款核销”（含冲正）、且“核销统计开始日期0点0分0秒<=收款日期类型”<=核销统计结束日期23点59分59秒”的交易流水作（含冲正）为统计范围；
按照上述条件进行汇总。

（3）后期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单需满足查询条件中“后期”的定义，含已作废的后期账单；
在这些应收账单上，筛选交易类型为“9,收款核销应收”（含冲正）、“23,银行代扣-收款核销”（含冲正）、且“核销统计开始日期0点0分0秒<=收款日期类型”<=核销统计结束日期23点59分59秒”的交易流水作（含冲正）为统计范围；
按照上述条件进行汇总。

（4）预存

统计的基础是预存账户，按照查询条件筛选符合条件的预存账户及关联的收款收据；
汇总“核销统计开始日期0点0分0秒<=收款日期类型”<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“5，预存收款”（含收款冲正）的交易金额，并找到对应的收据；
分别汇总这些收据发生的“9,收款核销应收”（含冲正）、“23,银行代扣-收款核销”（含冲正）、“3，收款核销零头”（含冲正）交易流水金额；
预存=预存收款汇总数-收款核销应收汇总数-“银行代扣-收款核销”汇总数-收款核销零头汇总数；

（5）零头

统计的基础是零头应收账户，按照查询条件筛选符合条件的零头应收账户及关联的收款收据；
汇总“核销统计开始日期0点0分0秒<=收款日期类型”<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“3，收款核销零头”（含冲正）交易流水金额，注意按照系统录入日期和实际收款日期的算法不同；

（6）合计

前期+本期+后期+预存+零头

4.2.5 前期预存冲抵本期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“本期”，含已作废的本期账单；
在这些应收账单上，筛选“交易时间<核销统计开始日期0点0分0秒”，类型为“1,预存冲抵”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
由于综合预存会在报表行上体现，而且与费项无关，因此为清楚展示各计算指标的勾稽关系，综合预存和专项预存会拆分为不同的栏目。

（1）专项预存

预存账户维度满足“小区+费项+客户”或者“小区+费项+客户+房间“，所发生的预存冲抵，归类为专项预存冲抵；

（2）综合预存

预存账户维度满足“小区+客户”，所发生的预存冲抵，归类为综合预存冲抵

（3）合计

专项预存+综合预存

4.2.6 本期预存冲抵

按照查询条件，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“1,预存冲抵”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照“核销统计日期”属于本期发生，按照应收账单所属应收统计期间的不同，以及预存账户类型的不同，进一步细分为以下一些子栏目：

（1）前期（专项预存）

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“前期”，含已作废的前期账单；
预存账户维度满足“小区+费项+客户”或者“小区+费项+客户+房间“，
在这些应收账单上，满足预存账户维度，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“1,预存冲抵”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；

（2）前期（综合预存）

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“前期”，含已作废的前期账单；
预存账户维度满足“小区+客户”；
在这些应收账单上，满足预存账户维度，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“1,预存冲抵”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；

（3）本期（专项预存）

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“本期”，含已作废的本期账单；
预存账户维度满足“小区+费项+客户”或者“小区+费项+客户+房间“，
在这些应收账单上，满足预存账户维度，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“1,预存冲抵”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；

（4）本期（综合预存）

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“本期”，含已作废的本期账单；
预存账户维度满足“小区+客户”；
在这些应收账单上，满足预存账户维度，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“1,预存冲抵”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；

（5）后期（专项预存）

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“后期”，含已作废的后期账单；
预存账户维度满足“小区+费项+客户”或者“小区+费项+客户+房间“，
在这些应收账单上，满足预存账户维度，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“1,预存冲抵”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；

（6）后期（综合预存）

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“后期”，含已作废的后期账单；
预存账户维度满足“小区+客户”；
在这些应收账单上，满足预存账户维度，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“1,预存冲抵”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；

（7）合计

前期+本期+后期

4.2.7 本期预存退款

以预存账户为基础；
“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“6，预存退款”（包括冲正）的交易流水作为统计范围；
如果预存账户维度满足“小区+费项+客户”或者“小区+费项+客户+房间”，按照费项汇总，显示在费项相关行；
如果预存账户维度满足“小区+客户”，作为综合预存汇总并显示在综合预存行；

4.2.8 本期预存转移-转入

以预存账户为基础；
“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“17，预存转移-转入”（包括冲正）和“31,子账户预存转移-转入”（包括冲正）的交易流水作为统计范围；
如果预存账户维度满足“小区+费项+客户”或者“小区+费项+客户+房间”，按照费项汇总，显示在费项相关行；
如果预存账户维度满足“小区+客户”，作为综合预存汇总并显示在综合预存行；

4.2.9 本期预存转移-转出

以预存账户为基础；
“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“16，预存转移-转出”（包括冲正）和“30,子账户预存转移-转出”（包括冲正）的交易流水作为统计范围；
如果预存账户维度满足“小区+费项+客户”或者“小区+费项+客户+房间”，按照费项汇总，显示在费项相关行；
如果预存账户维度满足“小区+客户”，作为综合预存汇总并显示在综合预存行；

4.2.10 前期调减本期应收退预存

以应收账单为基础，账单需满足本期，含作废账单；
“交易时间<核销统计开始日期0点0分0秒”，类型为“44, 账单调整退预存”的交易流水作为统计范围；
目前本交易类型只在专项预存账户发生，因此综合预存行无数值；
目前本交易类型无冲正业务；
本交易类型是应收账单与预存账户之间发生的交易流水，且费项相同，因此按照费项汇总即为相关预存账户的金额；

4.2.11 本期作废/调减应收退预存

按照查询条件，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为”42, 账单作废退预存"或“44, 账单调整退预存"的交易流水进行汇总；
这2种交易类型无冲正业务；
这2种交易类型只在专项预存发生，综合预存行无数值；
这2种交易类型是应收账单与预存账户之间发生的交易流水，因为费项相同，因此从应收账单维度汇总统计或者从预存账户维度汇总统计均可；
按照应收账单所处统计期间的不同，分为前期、本期、后期三个子栏目。

（1）前期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“前期”，含已作废的前期账单；
按照查询条件，筛选“统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=统计结束日期0点0分0秒”，类型为”42, 账单作废退预存"或“44, 账单调整退预存"的交易流水进行汇总；

（2）本期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“本期”，含已作废的本期账单；
按照查询条件，筛选“统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=统计结束日期0点0分0秒”，类型为”42, 账单作废退预存"或“44, 账单调整退预存"的交易流水进行汇总；

（3）后期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“后期”，含已作废的后期账单；
按照查询条件，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为”42, 账单作废退预存"或“44, 账单调整退预存"的交易流水进行汇总；

（4）合计

前期+本期+后期

4.2.12 前期暂收转收款冲抵本期（转入）

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“本期”，含已作废的本期账单；
在这些应收账单上，筛选“交易时间<核销统计开始日期0点0分0秒”，类型为“18,暂收转收款”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单的收费项目进行“行汇总”

4.2.13 本期暂收转收款（转入）

按照查询条件，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“18,暂收转收款”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单所处统计期间的不同，分为“前期”、“本期”、“后期”三个子栏目

（1）前期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“前期”，含已作废的前期账单；
在这些应收账单上，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“18,暂收转收款”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单的收费项目进行“行汇总”

（2）本期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“本期”，含已作废的本期账单；
在这些应收账单上，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“18,暂收转收款”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单的收费项目进行“行汇总”

（3）后期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“后期”，含已作废的后期账单；
在这些应收账单上，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“18,暂收转收款”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单的收费项目进行“行汇总”

（4）合计

前期+本期+后期

4.2.14 前期减免冲抵本期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“本期”，含已作废的本期账单；
在这些应收账单上，筛选“交易时间<核销统计开始日期0点0分0秒”，类型为“4,减免冲抵”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单的收费项目进行“行汇总

4.2.15 本期减免冲抵

按照查询条件，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“4,减免冲抵”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单所处统计期间的不同，分为“前期”、“本期”、“后期”三个子栏目

（1）前期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“前期”，含已作废的前期账单；
在这些应收账单上，筛选、“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“4,减免冲抵”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单的收费项目进行“行汇总”

（2）本期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“本期”，含已作废的本期账单；
在这些应收账单上，筛选、“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“4,减免冲抵”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单的收费项目进行“行汇总”

（3）后期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“后期”，含已作废的后期账单；
在这些应收账单上，筛选、“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“4,减免冲抵”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单的收费项目进行“行汇总”

（4）合计

前期+本期+后期

4.2.16 前期零头核销本期应收

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“本期”，含已作废的本期账单；
在这些应收账单上，筛选“交易时间<核销统计开始日期0点0分0秒”，类型为“2,零头核销应收”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单的收费项目进行“行汇总”

4.2.17 本期零头核销应收

按照查询条件，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“2,零头核销应收”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单所处统计期间的不同，分为“前期”、“本期”、“后期”三个子栏目

（1）前期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“前期”，含已作废的前期账单；
在这些应收账单上，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“2,零头核销应收”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单的收费项目进行“行汇总”

（2）本期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“本期”，含已作废的本期账单；
在这些应收账单上，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“2,零头核销应收”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单的收费项目进行“行汇总”

（3）后期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“后期”，含已作废的后期账单；
在这些应收账单上，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“2,零头核销应收”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
按照应收账单的收费项目进行“行汇总”

（4）合计

前期+本期+后期

4.2.18 本期暂收转收款（转出）

按照查询条件，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“18,暂收转收款”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
本栏目是以暂收应付账单为核心统计的，按照暂收应付账单中的收费项目进行汇总，因此只有暂收类的收费项目行上会有值；
本栏目的主要目的是计算期末暂收未退款；

4.2.19 本期暂收转收款（转出）

按照查询条件，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“18,暂收转收款”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
本栏目是以暂收应付账单为核心统计的，按照暂收应付账单中的收费项目进行汇总，因此只有暂收类的收费项目行上会有值；
本栏目的主要目的是计算期末暂收未退款；
按照应收账单所处统计期间的不同，分为“前期”、“本期”、“后期”三个子栏目

（1）前期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“前期”，含已作废的前期账单；
在这些应收账单上，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“2,零头核销应收”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
查询交易流水对应的暂收应付账单，按照暂收应付账单的收费项目进行行汇总；

（2）本期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“本期”，含已作废的本期账单；
在这些应收账单上，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“2,零头核销应收”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
查询交易流水对应的暂收应付账单，按照暂收应付账单的收费项目进行行汇总；

（3）后期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“后期”，含已作废的后期账单；
在这些应收账单上，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“2,零头核销应收”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
查询交易流水对应的暂收应付账单，按照暂收应付账单的收费项目进行行汇总；

（4）合计

前期+本期+后期

4.2.20 前期调减本期应收退款

以应收账单为基础，应收账单为本期（含作废账单）；
“交易时间<核销统计开始日期0点0分0秒”，类型为“43, 账单调整退款”的交易流水作为统计范围；
目前本交易类型无冲正业务；
按应收账单的收费项目进行行汇总；

4.2.21 本期作废/调减应收退款

按照查询条件，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为”41, 账单作废退款"或“43, 账单调整退款"的交易流水进行汇总；
这2种交易类型无冲正业务；
按照应收账单的收费项目汇总行统计；
按照应收账单所处统计期间的不同，分为“前期”、“本期”、“后期”三个子栏目

（1）前期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“前期”，含已作废的前期账单；
在这些应收账单上，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“2,零头核销应收”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
查询交易流水对应的暂收应付账单，按照暂收应付账单的收费项目进行行汇总；

（2）本期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“本期”，含已作废的本期账单；
在这些应收账单上，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“2,零头核销应收”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
查询交易流水对应的暂收应付账单，按照暂收应付账单的收费项目进行行汇总；

（3）后期

统计的基础是应收账单，按照查询条件筛选符合条件的应收账单；
应收账单必须属于“后期”，含已作废的后期账单；
在这些应收账单上，筛选“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“2,零头核销应收”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；
查询交易流水对应的暂收应付账单，按照暂收应付账单的收费项目进行行汇总；

（4）合计

前期+本期+后期

4.2.22 本期暂收退款

以暂收应付账单为基础统计，收费项目的费用性质为“暂收”。收入、代收、公维金在本栏目没有值；
按照查询条件，筛选、“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“8，付款核销”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；注意对应的应付账单交易类型为“20，应付-暂收账单创建”的交易流水作为统计范围；

4.2.23 本期代收付款

以代收应付账单为基础统计，收费项目的费用性质为“代收”。收入、暂收、公维金在本栏目没有值；
按照查询条件，筛选、“核销统计开始日期0点0分0秒<=交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”，类型为“8，付款核销”（含冲正业务）的交易流水进行汇总；注意对应的应付账单交易类型为“21，应付-代收账单创建”的交易流水作为统计范围；
按照“收费项目”汇总行统计，只有代收类收费项目行有数值；

4.3. 期末余额 

4.3.1 期末欠费

期末欠费统计应收账单（收入、暂收、代收、公维金），注意是应收账单的欠费；
对于应收账单，按照“账单日期类型”中选择的日期类型，以及应收统计日期，账单需满足为前期+本期，且截止（<=）核销统计结束日期（按照23点59分59秒）未作废（无应收冲正交易流水），在统计结束日期之后作废的账单需视同未作废，参与期末欠费计算；
在应收账单范围确定后，统计应收账单的欠费情况。首先统计这些账单的应收金额，然后统计账单发生的所有类型的核销交易（包括负向冲正业务），2数相减就是应收账单的期初欠费，在统计核销交易的时候需分2种情况；
如果“收款统计日期”选择“以系统录入时间为准”，则账单的所有核销交易（含冲正）都按照“交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”统计发生的核销交易；
如果“收款统计日期”选择“以实际收款时间为准”，则账单发生的交易类型为“9,收款核销应收”和“23,银行代扣-收款核销”的流水，需联查对应的收据，按照收据中的“实际收款时间”<=核销统计结束日期23点59分59秒”框定交易流水（忽略交易流水的创建时间），账单的其他核销交易类型（含所有冲正）都按照“交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒””统计发生的核销交易；

4.3.2 期末财务预交

期末预交包括期末预存和期末预收2个栏目，期末预存指业主纯预存款的期末数，还没有核销应收账单，期末预收指已核销应收账单的收款，但按照“账单日期类型”判断该账单属于后期范围，因此在业务意义上已完成账单收款，但在财务意义上不能确定为收入，因此还算做预收。

（1）期末预存

如果“收款统计日期”选择“以系统录入时间为准”，按照“交易时间”<=“核销统计结束日期23点59分59秒””选择相关预存账户发生的交易流水，汇总计算预存账户业务期末余额，包含冲正交易；
如果“收款统计日期”选择“以实际收款时间为准”，则预存账户发生的交易类型为“9,收款核销应收”、“23,银行代扣-收款核销”、“5,预存收款”的流水，需联查对应的收据，按照收据中的“实际收款时间”<=核销统计结束日期23点59分59秒””框定交易流水（忽略交易流水的创建时间），预存账户的其他交易类型（含所有冲正）都按照“交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒”统计发生的核销交易；
专项预存按照“小区+收费项目”汇总，综合预存按照“小区”汇总；

（2）期末预收

首先筛选应收账单，按照“应收日期类型”中选择的日期类型，以及应收统计日期，账单需满足为后期，且截止（<=）核销统计结束日期（按照23点59分59秒）未作废（无应收冲正交易流水），在统计结束日期之后作废的账单需视同未作废参与计算；
如果“收款统计日期”选择“以系统录入时间为准”，在这些应收账单基础上，筛选“交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒””，交易类型为“9,收款核销应收”和“23,银行代扣-收款核销”、“1,预存冲抵”、“18,暂收转收款”的交易流水作为统计范围汇总得出期末预收余额；包含核销冲正（冲正交易也必须满足日期范围）；
如果“收款统计日期”选择“以实际收款时间为准”，则应收账单发生的交易类型为“9,收款核销应收”、“23,银行代扣-收款核销”的交易流水，需联查对应的收据，按照收据中的“实际收款时间”<=核销统计结束日期23点59分59秒””框定交易流水（忽略交易流水的创建时间），、“1,预存冲抵”、“18,暂收转收款”、以及所有冲正的交易流水仍然按照交易时间框定交易流水，汇总得出期末预收余额；

（3）合计

 期末预存+期末预收

4.3.3 期末暂收未退

以应收账单为查询基础，筛选“收费项目的费用性质为暂收类”的应收账单，账单范围与统计期间无关，包含已作废账单；
如果“收款统计日期”选择“以系统录入时间为准”，在这些应收账单上，筛选“交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒””，类型为“9,收款核销应收”和“23,银行代扣-收款核销”、“1,预存冲抵”、“2,零头核销应收”、“41,账单作废退款"(负数减项)、”42, 账单作废退预存"（负数减项）、“43,账单调整退款"（负数减项）、”44, 账单调整退预存"（负数减项）的交易流水作为统计范围；包含对应的核销冲正（也必须在日期范围内）；
如果“收款统计日期”选择“以实际收款时间为准”，则这些应收账单发生的交易类型为“9,收款核销应收”和“23,银行代扣-收款核销”的流水，需联查对应的收据，按照收据中的“实际收款时间”<=核销统计结束日期23点59分59秒”框定交易流水（忽略交易流水的创建时间），“1,预存冲抵”、“2,零头核销应收”、“41,账单作废退款"(负数减项)、”42, 账单作废退预存"（负数减项）、“43,账单调整退款"（负数减项）、”44, 账单调整退预存"（负数减项）以及所有核销冲正交易流水仍然以交易时间做判断；
按照“小区+收费项目”汇总，得出应收账单的期末收款总额；
以暂收应付账单为查询基础，筛选“收费项目的费用性质为暂收类”的应付账单，账单范围与统计期间无关，包含已作废账单；
在这些应付账单基础上，筛选“交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒””，类型为“8,付款核销”或“18,暂收转收款”的交易流水作为统计范围；包含对应的核销冲正（也必须在日期范围内）；
按照“小区+收费项目”汇总，得出应付账单的期末付款总额；
按照“小区+收费项目”，应收账单期末收款总额-应付账单期末付款总额，得出期末暂收未退余额。

4.3.4 期末代收未付

以应收账单为查询基础，筛选“收费项目的费用性质为代收类”的应收账单，账单范围与统计期间无关，包含已作废账单；
如果“收款统计日期”选择“以系统录入时间为准”，在这些应收账单上，筛选“交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒””，类型为“9,收款核销应收”和“23,银行代扣-收款核销”、“1,预存冲抵”、“2,零头核销应收”、“4，减免冲抵”、“41,账单作废退款"(负数减项)、”42, 账单作废退预存"（负数减项）、“43,账单调整退款"（负数减项）、”44, 账单调整退预存"（负数减项）的交易流水作为统计范围；包含对应的核销冲正（也必须在日期范围内）；
如果“收款统计日期”选择“以实际收款时间为准”，则这些应收账单发生的交易类型为“9,收款核销应收”和“23,银行代扣-收款核销”的流水，需联查对应的收据，按照收据中的“实际收款时间”<=核销统计结束日期23点59分59秒””框定交易流水（忽略交易流水的创建时间），“1,预存冲抵”、“2,零头核销应收”、“41,账单作废退款"(负数减项)、”42, 账单作废退预存"（负数减项）、“43,账单调整退款"（负数减项）、”44, 账单调整退预存"（负数减项）以及所有核销冲正交易流水仍然以交易时间做判断；
按照“小区+收费项目”汇总，得出应收账单的期末收款总额；
以代收应付账单为查询基础，筛选“收费项目的费用性质为代收类”的应付账单，账单范围与统计期间无关，包含已作废账单；
在这些应付账单基础上，筛选“交易时间<=核销统计结束日期23点59分59秒””，类型为“8,付款核销”的交易流水作为统计范围；包含对应的核销冲正（也必须在日期范围内）；
按照“小区+收费项目”汇总，得出应付账单的期末付款总额；
按照“小区+收费项目”，应收账单期末收款总额-应付账单期末付款总额，得出期末代收未付余额。

4.3.5 期末零头

以应收零钱账户为基础；
如果“收款统计日期”选择“以系统录入时间为准”，按照“交易时间”<=“核销统计结束日期23点59分59秒”选择零钱账户发生的所有交易流水，汇总计算零头账户期初余额，“2,零头核销应收”为增，“3,收款核销零头”为减；
如果“收款统计日期”选择“以实际收款时间为准”，则零头账户发生的“3,收款核销零头”的交易流水，需联查对应的收据，按照收据中的“实际收款时间”<=核销统计结束日期23点59分59秒”框定交易流水（忽略交易流水的创建时间）；“2,零头核销应收”仍然以交易时间判断；
按照小区汇总统计；
只有“零头账户”行在本栏目有值。

五、各栏目之间效验关系

（1）欠费

期初欠费+本期应收-本期作废前期账单-前期收款本期-本期收款（前期）-本期收款（本期）-前期预存冲抵本期（专项预存）- 前期预存冲抵本期（综合预存）-本期预存冲抵（前期、专项预存）-本期预存冲抵（前期、综合预存）-本期预存冲抵（本期、专项预存）-本期预存冲抵（本期、综合预存）+前期调减本期账单退预存+本期作废/调减账单退预存（前期）+本期作废/调减账单退预存（本期）-前期暂收转收款冲抵本期（转入）-本期暂收转收款（转入）（前期）-本期暂收转收款（转入）（本期）-前期减免冲抵本期-本期减免冲抵（前期）-本期减免冲抵（本期）-前期零头核销本期应收-本期零头核销应收（前期）-本期零头核销应收（本期）+前期调减本期账单退款+本期作废/调减账单退款（前期）+本期作废/调减账单退款（本期）=期末欠费；

（2）专项预存

期初预存+本期收款（预存）-本期预存冲抵（专项预存）-本期预存退款+本期预存转移（转入）-本期预存转移（转出）+本期作废/调减账单退预存（全部）=期末预存；

（3）综合预存（只统计综合预存行）

期初预存+本期收款（预存）-本期预存冲抵（综合预存）-本期预存退款+本期预存转移（转入）-本期预存转移（转出）=期末预存；

（4）预收

期初预收-前期收款本期+本期收款（后期）-前期预存冲抵本期（专项预存）-前期预存冲抵本期（综合预存）+本期预存冲抵（后期、专项预存）+本期预存冲抵（后期、综合预存）-本期作废/调减账单退预存（后期，该业务综合预存不会发生）-前期暂收转收款冲抵本期（转入）+本期暂收转收款（转入、后期）-本期作废/调减账单退款（后期）=期末预收；

（5）暂收未退

期初暂收未退+本期收款（前期）+本期收款（本期）+本期收款（后期）+本期预存冲抵（全部）-本期作废/调减账单退预存（全部）-本期暂收转收款（转出）（全部）+本期零头核销应收（全部）-本期作废/调减账单退款（全部）-本期暂收退款=期末暂收未退（备注，只有暂收类收费项目计算）；

（6）代收未付

期初代收未付+本期收款（前期）+本期收款（本期）+本期收款（后期）+本期预存冲抵（全部）-本期作废/调减账单退预存（全部）+本期暂收转收款（转入）（全部）+本期零头核销应收（全部）-本期作废/调减账单退款（全部）-本期代收付款=期末代收未付（备注，只有代收类收费项目计算）

（7）零头账户（只统计零头账户行）

期初零头-本期收款（零头）+本期零头核销应收（全部）=期末零头

（8）预存转移

“本期预存转移-转入”合计数=“本期预存转移-转出”合计数；

（9）暂收转收款

本期暂收转收款（转入）的前期、本期、后期、合计，分别等于本期暂收转收款（转出）的前期、本期、后期、合计；

（10）预存冲抵

“综合预存行”的“本期预存冲抵中的综合预存栏目”=其他行“本期预存冲抵中的综合预存栏目”的合计数；

（11）零头核销应收

“零头账户行”的“本期零头核销应收栏目”=其他行“本期零头核销应收栏目的合计数；

（12）收款日报2.0

当本报表与“收款日报2.0”“小区名称”选择相同，“统计日期”和“收款统计日期”范围相同，收款日期类型相同，且“收款日报2.0”没有选择楼栋、收款人、结算方式作为查询条件，则综合统计中的“本期收款合计数”应与收款日报2.0中的“收款合计数”相等；

六、报表使用说明

本报表提供导出功能；
由于报表栏目过多，因此在生成报表时，在“本期发生”中，如果某个二级或三级栏目没有数值，则计费云会自动去掉该栏目，便于用户阅读。为保证报表逻辑的完整性，“期初余额”和“期末余额”不论是否有数值，都会保留该栏目。